E’ prevista per lunedì 9 ottobre la pubblicazione del Decreto del Ministero delle Imprese e del Made in Italy, relativo all’entrata in vigore del registro dei titolari effettivi.
Come già anticipato in un nostro precedente post del 17 novembre 2022, l’avvio della procedura consentirà alle società di capitali (SRL, SRLS, SPA, ecc.) di pubblicare il Titolare effettivo al Registro delle Imprese come previsto dal D.Lgs. 90/2017, in attuazione della Direttiva UE 2015/849 (antiriciclaggio).
Il Titolare effettivo è la persona fisica che possiede o controlla l’impresa ovvero che ne risulta beneficiaria.
I soggetti obbligati avranno tempo per l’invio telematico dati fino all’11.12.2023 (60 giorni successivi alla pubblicazione del provvedimento Mimit).
Le imprese dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private, costituite dal 9.10.2023 in poi, dovranno provvedere alla comunicazione al registro dei titolari effettivi entro 30 giorni dall’iscrizione nei rispettivi registri (Registro delle Imprese per le società, delle persone giuridiche per associazioni riconosciute e fondazioni, ecc.).
La Comunicazione, da sottoscrivere a cura del legale rappresentante con firma digitale, non potrà essere predisposta, per delega, da altri incaricati, trattandosi di informazioni sensibili, ma potrà essere inviata da un intermediario abilitato, unicamente come delegato all’invio telematico.
La mancata comunicazione nei termini prevede in capo agli amministratori della società, dell’ente o del trust la sanzione amministrativa da 103 a 1.032 euro.
Ricordiamo altresì, che i soggetti obbligati saranno tenuti a confermare le informazioni comunicate ogni 12 mesi e, in caso di variazioni del titolare effettivo, dovranno darne notizia entro 30 giorni dall’avvenuta variazione.